コラム
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上場会社における第三者割当増資と金融商品取引法の実務
第三者割当は原則「募集」―金商法の適用が中心になります 第三者割当増資は、会社が特定の第三者に新株を割り当てて…
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適格機関投資家等特例業務（QII特例）の電子届出実務、「金融庁電子申請・届出システム」利用時の注意点と手続フロー
QII特例届出はオンライン化が前提に 近年、金融庁では「金融庁電子申請・届出システム」を通じたオンライン提出が…
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臨時報告書とは何か？提出が必要となるときと具体的な提出事由
上場企業にとって、投資家に対して迅速かつ正確な情報を開示することは、信頼性の維持と資本市場における公正な評価を…
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投資信託・特定目的会社等の開示制度に関する留意事項―SPC・ファンド等の開示における基本原則と実務上の留意点―
投資信託・特定目的会社に関する開示制度の目的（第Ⅳ部4-1） 金融庁は、投資信託や特定目的会社（SPC）などの…
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有価証券届出書等に関する留意事項、資金調達・第三者割当・有利発行の開示審査基準
審査の目的と基本姿勢（第Ⅲ部3-1） 金融庁は、有価証券届出書等に関する審査の目的を「投資者が投資判断に必要な…
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有価証券報告書等の開示審査に関する留意事項
審査の基本的考え方（第Ⅱ部2-1） 金融庁は、有価証券報告書・四半期報告書・臨時報告書等の開示審査について、そ…
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企業内容等開示制度の基本的考え方
開示行政の理念（第Ⅰ部1-1-2） 金融庁は、開示行政の理念として次の３点を基本に掲げています。 制度運用の基…
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匿名組合・任意組合・投資事業有限責任組合の比較実務
各組合スキームの基本構造と法的根拠 ―どのように異なり、どう使い分けるのか― はじめに 企業投資やファンド組成…
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外為法における違反時の措置と企業コンプライアンス、勧告・命令・罰則の全体像を整理
外為法違反に対する基本的な考え方 外為法は、外国投資家による投資を制限する法律ではなく、国の安全や秩序を損なわ…
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外為法における「コア業種」告示改正と銘柄リストの更新
「銘柄リスト」とは何か 財務省が公表している「上場企業の銘柄リスト」は、外国投資家が対内直接投資等の事前届出が…